政府終於公開了委託港大周永新教授進行的退休保障未來發展研究報告。該報告詳細列出了坊間各主要的退休保障改革的建議，和其可持續性和穩定性等的各項分析和推算。

全民退休 損自力更生意慾

筆者向來對全民退休保障的理念極為抗拒。為長者提供退休生活的保障，是社會、長者自己和其家人的共同責任。社會的資源應該只為最無助和有需要的長者提供基本的生活保障。不論貧富、供款年期多寡和居港年期等因素，便直接向所有長者提供劃一的退休金，對社會帶來很多不良的影響。此做法嚴重打擊了香港賴以成功的自力更生這核心價值，令到大眾減低儲蓄和為自己的將來生活負責的動力。

研究報告和坊間都有不少意見認為推行全民退保可以減少爭議和促進社會和諧，但筆者認為結果只會剛剛相反。每月退休金的金額已是爭議極大的地方。

派錢爭議 未促和諧反分化

各方案的金額雖然已定在3,000多元和按通脹調整，可是從過往綜援金額和公共事業收費調整的經驗來看，任何既定的調整機制都會受到社會各界不斷的挑戰和批評。經濟好的時候退休金要出雙糧，經濟差的時候不能減退休金以免長者百上加斤等等。

日漸民主化的政制和公民社會壯大的香港，有必要看看歐美國家實行全民退保後的種種負面後果。所有機制最終只會屈服於選民的政治壓力，而這方面的影響是任何學術研究和精算師都預計不到的。

此外，港大報告分析了數個全民退休保障的方案，都發現他們的可持續性極低。大約在2030年，即推行後僅僅10多年後已開始出現虧損或負收入。換句話說，今天65歲退休的長者，到80歲左右便要擔心自己的全民退休金是否可以確保他們安享晚年。而今天剛投身社會的20多歲青年，要供款和納稅足足40年和預算有平均20年的退休生活。

青年供款40年 拿不回一分錢

可是在所有的全民退保的方案中，都看不到現在的青年人在40年後到他們退休的時候會有可能拿到一分錢的全民退休金。這跨世代的剝削便是全民退休保障制度的最大不公義之處。它奴役今時今日的所有打工仔要在負責自己日常衣食住行和供養父母子女以外，再額外付出金錢供養其他長者，而到最後他們自己退休的時候，則全民退保基金早已經破產。他們幸運的話，可能只需要接受延遲退休年齡和忍受被大幅削減退休金，不幸的話就要面對完全老無所依的困境。

全民退保制度的不公義之處不止於此。為了支付全社會所有長者的退休金，全民退休保障的一些方案不單止要求打工仔額外供款和加薪俸稅，更要充公原本屬於他們私有財產的強積金供款。如此可怕的建議，不單只是強搶民產，更完全破壞了當年成立強積金去鼓勵個人儲蓄和為自己退休生活安排的原意。

研究報告中所提到的全民退保方案中，有包括向大企業加利得稅的建議，先不論所加的利得稅收入很有限，在經濟差的時候不少企業都有虧損，令到退保基金的收入極不穩定。因此，要落實全民退保的話，最終必然是要僱員供款，加薪俸稅或設立消費稅等，即是又再向中產開刀。

全民退保制度的種種缺失在周教授的研究報告中已清楚展示。最可笑的是觀乎眾多全民退保制度方案，即使是強迫打工仔百上加斤地供款加稅和搶劫他們的強積金戶口，所得的仍然遠遠不足以長期支持全部長者的退休保障，令現在和未來的長者有安穩的生活。

因此，筆者衷心希望社會大眾了解清楚現實，不要再在全民退休保障此偽命題上浪費時間，遺禍下一代。

文章及圖片來源：經濟日報